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第一章风险管理基础
第一节风险管理的基本概念
一、风险、收益与损失
风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。
风险既可能带来收益，也可能带来损失。例如，央行上调基准利率。
正确理解风险与收益、损失的关系(见下)。
(一)风险与收益
收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。
由于风险的存在，收益具有不确定性。
预期收益率
在风险管理实践中，为了对不确定的收益进行计量和评估，通常需要计算未来的预期收益。即将不确定性收益的所有可能结果进行加权平均计算出平均值，权数是每种收益结果发生的概率。
E(R)=p1r1+p2r2+……+pnrn
预期收益率：会计算(下页)
案例分析
投资者把100万元人民币投资到股票市场。假定股票市场1年后可能出现5种情况，每种情况所对应的收益率和概率如表1-1所示：
表1-1
收益率(r)50%30%10%-10%-30%
概率(p)0.05 0.25 0.40 0.25 0.05
则1年后投资股票市场的预期收益率为：
E(R)=0.05×0.50+0.25×0.30+0.40×0.10-0.25×0.10-0.05×0.30=0.10，即10%。
正确认识风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理;另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。
(二)风险与损失
区别：损失是一个事后概念，反映风险事件造成的实际结果(善后处理);而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，是用概率描述的一种可能性(事前风险管理)。
“风险=损失”的危害：发生损失之前的风险管理=损失真实发生后的善后处理，削弱风险管理的积极性和主动性。
金融风险可能造成的损失的分类
预期损失：指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值或中间值。采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收。
非预期损失：指利用统计分析方法(在一定的置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。通常用资本金来应对。
灾难性损失：指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。一般需要通过购买保险手段转移，或采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。
【例题】风险是指()。
A.损失的大小
B.损失的分布
C.未来结果的不确定性
D.收益的分布
『正确答案』C
『答案解析』概念、记忆类。风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。
二、商业银行风险管理的主要策略
主要考点及知识点：
风险分散
风险对冲
风险转移
风险规避
风险补偿
(一)风险分散
1.概念
风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。
2.意义
风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义：多样化投资;多样化授信，这样可以大大降低商业银行面临的整体风险。
3.风险分散注意事项
多样化投资分散风险前提条件要有足够多的相互独立的投资形式。风险分散策略是有成本的(交易成本)，应与集中承担风险可能造成的损失综合考虑。
【例题】商业银行的信贷业务不应集中于同一业务同一性质同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于()的风险管理策略。
A.风险对冲
B.风险分散
C.风险转移
D.风险补偿
『正确答案』B
『答案解析』概念、记忆类。根据多样化投资分散风险原理，商业银行可以通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。
(二)风险对冲
1.内涵
风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。
2.风险对冲的内容及意义
风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。
(1)自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
(2)市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
(三)风险转移
1.风险转移的概念
风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
2.风险转移的分类
风险转移可分为保险转移和非保险转移。
(1)保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。
(2)非保险转移。担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。贷款：第三方信用担保
(四)风险规避
1.风险规避的概念
风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。不做业务，不承担风险。
2.风险规避的局限性
风险规避策略制定的原则“没有风险就没有收益”。风险规避策略的局限性在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。
【例题】商业银行()的做法简单地说就是不做业务，不承担风险。
A.风险转移
B.风险规避
C.风险补偿
D.风险对冲
『正确答案』B
『答案解析』概念、理解记忆类。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
【例题】在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于()的风险管理方法。
A.风险补偿
B.风险分散
C.风险规避
D.风险转移
『正确答案』C
『答案解析』概念、记忆类。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
(五)风险补偿
1.风险补偿的定义
风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
2.风险补偿的方法
对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在价格上附加更高的风险溢价，通过提高风险回报方式，获得承担风险的价格补偿。
3.风险补偿的注意事项
对商业银行而言，风险管理的一个重要内容就是对所承担的风险进行合理定价。如果定价过低，将使自身所承担的风险难以获得合理的补偿;定价过高又会使自身的业务失去竞争力，陷入业务萎缩的困境。
【例题】对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法有()。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险规避
E.风险补偿
『正确答案』CDE
『答案解析』对比分析各种风险管理及其特征。
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